繼披露擬使用募集資金4083萬元溢價近25倍收購北京互聯億達科技有限公司100%股權后，利亞德(300296)緊接著于21日晚間披露一重要并購方案。

利亞德(300296)11月21日晚間公布發行股份及支付現金購買資產草案，公司擬通過發行股份和支付現金的方式，購買張志清等10名交易對方合計持有的深圳市金達照明股份有限公司100%股份，并募集配套資金。本次交易不構成重大資產重組。

截至2013年9月30日，金達照明經審計的賬面凈資產為5800.39萬元，采用收益法評估后的凈資產(股東全部權益)價值為2.06億元，增值率為255.91%。經協商，金達照明100%股份作價2.03億元。

根據預案，公司將以現金方式向每名交易對方支付交易對價的25%，支付金額共計5062.50萬元;以發行股份方式向每名交易對方支付交易對價的75%，發行價格為19.95元，發行數量為761.28萬股。此次公司擬以每股不低于17.95元的價格非公開發行募集配套資金不超過6750萬元，其中5062.5萬元用于支付現金對價部分，剩余1687.5萬元用于支持金達照明主營業務發展，提高并購后的整合效率。

金達照明為綜合照明解決方案提供商，主營業務為建筑物和道路的照明方案設計、照明工程施工及配套燈具的設計、安裝、銷售。除了照明工程的設計及施工能力，金達照明還具備研發設計照明產品的實力。截至2013年9月30日，金達照明總資產為1.06億元，凈資產為5800.39萬元。金達照明2012年度和2013年1-9月營業收入分別為9968.7萬元、1.01億元，凈利潤分別為862.53萬元、1119.55萬元。

交易對方承諾金達照明2013年至2016年經審計的扣除非經常性損益后的歸屬于母公司所有者的凈利潤分別不低于1500萬元、2250萬元、2925萬元和3803萬元。如果實現凈利潤低于上述承諾凈利潤，則張志清等10名交易對方將按照簽署的《發行股份及支付現金購買資產協議》的約定進行補償。

利亞德從事LED應用產品的研發、設計、生產、銷售和服務，公司的戰略發展目標是成為國際領先的LED應用整體解決方案供應商。2012年公司實現營業收入5.69億元，凈利潤5821.38萬元;2013年前9月實現凈利潤4355.68萬元。

利亞德表示，此次擬并購的金達照明屬于照明工程行業，具備出色的城市照明工程領域的綜合服務能力，本次并購有利于公司借助金達照明的技術優勢、項目經驗、渠道資源及客戶資源加快公司LED照明業務板塊的拓展，促進六大支柱業務的共同發展，是實現公司戰略發展目標的重要舉措。

利亞德停牌前報收18.68元。